Оценка надежности НС Банка
Кредитное заключение АО "НС Банк"
Дата кредитного заключения 08.02.2019
Срок действия рекомендаций — 1 год
1. Полное название эмитента
Акционерное общество "НС Банк"
Рег. номер: 3124
2. Рейтинги и рекомендации
Рейтинги |
S&P |
Moody’s |
Fitch |
АКРА |
Эксперт РА |
Moneyzzz (совместно с @riskovik) |
АО "НС Банк" |
- |
- |
- |
- |
ruB+ прогноз «негативный» январь 2019- |
С (январь 2019) |
В таблице приведен итоговый рейтинг.
Основные составляющие:
- Собственный рейтинг банка в стабильной ситуации – B
- Рейтинг банка в стрессовой ситуации (без учета поддержки основного акционера) - С.
- Ожидаемый уровень поддержки – низкий.
Рекомендация:
Исходя из результатов проведенной оценки рисков, не рекомендуем проводить операции по размещению денежных средств в финансовые инструменты Банка.
3. SWOT -анализ
Ключевые положительные моменты:
- Банк располагает сетью из 1 филиала, 15 дополнительных офисов, 3 операционных офиса.
- Хорошее качество портфеля (без учета ЗПИФ) ценных бумаг – портфель ОФЗ и корпоративных облигаций и еврооблигаций эмитентов хорошего кредитного качества и средств в Банках.
Ключевые отрицательные моменты:
- АО "НС Банк" является небольшим российским банком (128-е место по активам и 108-е по собственному капиталу на 01.12.2018 г.).
- Убытки по РСБУ: убыток за 2018 года и 2017 год.
- Низкой отраслевая диверсификация кредитного портфеля: на 01.01.2019 доля трех крупнейших отраслей, включая строительство по государственному заказу, составляет 80% в портфеле ссуд ЮЛ и ИП.
- У Банк небольшой запас по нормативам достаточности капитала (Н1.0 = 15,42, Н1.1 = 9,663% на 01.12.2018 г. при пороговых 8% и 4,5% соответственно). При этом, по информации Эксперт РА: у банк высокий уровень иммобилизации капитала вложениями в имущество и паи ЗПИФов - 106% капитала.
- Значительная доля вкладов физических лиц в привлеченных средствах клиентов (63,03% от привлечённых средств по РСБУ на 01.10.2018) - формирует потенциальную угрозу ликвидности, в связи с предусмотренной законодательством возможностью досрочного истребования (угроза частично нивелируется значительной долей остатков менее страховой суммы ГК «АСВ»).
- Вероятность получения поддержки со стороны акционеров оценивается как низкая.
4. Структура владения
Схема владения приведена в приложении 9
- 82,5931% (в том числе 35,9186% напрямую, остальное через ряд юридических лиц) - Петров Юрий Георгиевич.
- 7,3966% - Улановский Геннадий Моисеевич.
- 5,6421% - Собственные акции, выкупленные кредитной организацией.
- 3,2489% - Подгорная Лариса Николаевна.
- 1,0795% - Спас Стелла Алексеевна
- 0,0398% - акционеры-миноритарии.
4.1. Основной конечный бенефициар
Контролирующий собственник - Петров Юрий Георгиевич.
4.2. Вероятность поддержки акционеров в случае кризиса
Вероятность поддержки Банка со стороны основных акционеров оценивается, как низкая.
5. Анализ основных финансовых показателей
Отчетность Банка на 01.12.2018 (млрд. руб., изменения за 11 месяцев) по РСБУ (используются также данные и расшифровки по МСФО за 9 месяцев 2018 года).
Капитал – 6,427 млрд. руб. (-0,078 млрд. руб.) по 123 форме.
Активы - 32,832 млрд. руб. (-3,792 млрд. руб.), в том числе:
2,049 млрд. руб. (-0,283 млрд. руб.) - касса и корсчета.
0,706 млрд. руб. (-3,4 млрд. руб.) – межбанковские кредиты.
11,498 млрд. руб. (-2,833 млрд. руб.) - вложения в ценные бумаги.
13,512 млрд. руб. кредиты юр. лицам (-3,428 млрд. руб.), в том числе балансовая просроченная задолженность – 0,246 млрд. руб. (1,82%).
0,803 млрд. руб. кредиты физ. лицам (+0,162 млрд. руб.), в том числе балансовая просроченная задолженность – 0,013 млрд. руб. (1,65%).
0,888 млрд. руб. (-0,057 млрд. руб.) – имущество (основные средства, капитальные вложения и т.п.).
Пассивы:
1,359 млрд. руб. (-2,350 млрд. руб.) - средства кредитных организаций
7,428 млрд. руб. (-1,226 млрд. руб.) - средства юр. лиц.
16,579 млрд. руб. (-0,406 млрд. руб.) - вклады физ. лиц.
2,164 млрд. руб. (+0,766 млрд. руб.) - сформированные резервы.
Прибыль /убыток
По РСБУ: Убыток за 11 месяцев 2018 года составил -0,520 млрд. руб. За 2017 год – убыток составил -0,050 млрд. руб. (За 2016 год – чистая прибыль -0,036 млрд. руб., за 2015 – чистая прибыль 0,499 млрд. руб.).
Приложение 1. Динамика значений основных обязательных нормативов (ликвидность и капитал).
Приложение 2. Динамика состава активов, в том числе структуры кредитного портфеля.
Приложение 3. Качество кредитного портфеля (РСБУ и МСФО).
Приложение 4. Динамика состава пассивов и показателей рентабельности.
Приложение 5. Основные показатели по РСБУ, тыс. руб.
Приложение 6. Дочерние и связанные компани
Приложение 7. Отраслевая структура кредитного портфеля и концентрация средств клиентов по МСФО.
Приложение 8. Динамика финансовых результатов и активов Банка с 2008 года.
Приложение 9. Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк.
Приложение 1. Динамика значений основных обязательных нормативов (ликвидность и капитал)
Динамика нормативов достаточности и капитала
Динамика нормативов ликвидности
Приложение 2. Динамика состава активов, в том числе структуры кредитного портфеля.
Состав активов
Кредитный портфель
Приложение 3. Качество кредитного портфеля (РСБУ и МСФО).
Качество кредитного портфеля РСБУ (просроченная задолженность и резервы, %).
Качество кредитного портфеля по МСФО на 30.06.2018
Приложение 4. Динамика состава пассивов ( в том числе привлечённых средств) и показателей рентабельности.
Состав пассивов
Привлеченные средства
Приложение 5. Основные показатели по РСБУ, тыс. руб.
|
АКТИВЫ |
01.12.2018 |
01.10.2018 |
01.07.2018 |
01.04.2018 |
01.01.2018 |
01.12.2017 |
1.1. |
Наличность |
2 048 873 |
2 214 781 |
1 753 723 |
1 592 019 |
2 332 288 |
1 622 219 |
1.2.1.1. |
Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные) |
706 298 |
1 705 766 |
3 474 714 |
2 696 473 |
4 106 346 |
1 500 643 |
1.2.1.2. |
Кредиты Минфину, субъектам РФ и органам местного самоуправления |
380 000 |
200 000 |
420 000 |
550 000 |
550 000 |
550 000 |
1.2.1.3. |
Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям |
13 511 867 |
13 099 067 |
11 772 488 |
11 773 211 |
10 084 202 |
10 220 115 |
1.2.1.3.7. |
в т.ч. Просроченная задолженность по кредитам ЮЛ и ИП |
245 596 |
317 454 |
91 433 |
175 878 |
231 307 |
231 307 |
1.2.1.4. |
Кредиты физ.лицам |
802 838 |
791 459 |
685 573 |
618 479 |
641 092 |
742 560 |
1.2.1.4.7. |
в т.ч. Просроченная задолженность по кредитам ФЛ |
13 258 |
11 347 |
13 483 |
3 076 |
3 090 |
3 126 |
1.2.1.5. |
Векселя |
847 894 |
840 750 |
829 974 |
819 316 |
808 775 |
805 144 |
1.2.2. |
Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования |
54 501 |
115 346 |
52 173 |
52 173 |
52 173 |
52 173 |
1.2. |
Ссудная задолженность |
16 313 725 |
16 752 388 |
17 234 922 |
16 509 652 |
16 242 588 |
13 870 635 |
1.3. |
Финансовые активы |
11 497 785 |
12 082 974 |
11 890 508 |
10 008 630 |
14 330 620 |
14 764 351 |
1.4. |
Средства в расчетах |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.5. |
Дебиторская задолженность |
1 314 827 |
1 431 429 |
1 369 063 |
1 903 616 |
1 572 082 |
1 614 943 |
1.6. |
Требования по получению процентов |
119 478 |
101 071 |
72 104 |
47 310 |
33 071 |
29 955 |
1.7.. |
Деловая репутация |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.8.. |
Имущество |
888 241 |
893 728 |
700 935 |
824 611 |
830 979 |
835 830 |
1.9. |
Прочие активы |
692 467 |
715 531 |
707 298 |
724 126 |
1 308 346 |
1 239 331 |
|
Итого АКТИВЫ |
32 875 396 |
34 191 902 |
33 728 553 |
31 609 964 |
36 649 974 |
33 977 264 |
|
ПАССИВЫ |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Источники собственных средств |
3 632 788 |
3 663 931 |
3 688 581 |
3 765 077 |
4 321 440 |
4 450 336 |
2.2. |
Резерв на возможные потери |
2 207 625 |
2 248 332 |
1 936 081 |
1 948 510 |
1 423 677 |
1 322 606 |
2.3.1. |
Средства кредитных организаций |
1 359 270 |
1 877 663 |
2 216 565 |
182 757 |
3 709 751 |
3 954 758 |
2.3.2. |
Средства юр. лиц |
7 427 560 |
7 018 017 |
7 115 592 |
8 251 651 |
8 653 262 |
6 186 756 |
2.3.3. |
Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления |
900 000 |
1 100 000 |
400 000 |
200 000 |
1 600 000 |
1 400 000 |
2.3.4. |
Вклады (средства) физ.лиц и индивидуальных предпринимателей |
16 892 793 |
17 834 814 |
17 977 374 |
16 989 190 |
16 509 732 |
16 224 951 |
2.3.5. |
Прочие привлеченные средства юридических и физических лиц (вкл. незавершенные расчеты) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.3.6. |
Выпущенные долговые обязательства |
158 346 |
153 389 |
158 510 |
66 763 |
199 263 |
170 420 |
2.3.7. |
Обязательства по уплате процентов |
63 022 |
70 294 |
54 062 |
76 835 |
97 882 |
144 328 |
2.3. |
Привлеченные средства |
26 800 991 |
28 054 177 |
27 922 103 |
25 767 196 |
30 769 890 |
28 081 213 |
2.4. |
Прочие обязательства |
233 992 |
225 462 |
181 788 |
129 181 |
134 967 |
123 109 |
2.5. |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Итого ПАССИВЫ |
32 875 396 |
34 191 902 |
33 728 553 |
31 609 964 |
36 649 974 |
33 977 264 |
|
ВНЕБАЛАНС |
|
|
|
|
|
|
4.4.1.1. |
Ценные бумаги |
46 475 |
83 214 |
87 052 |
94 984 |
108 161 |
158 844 |
4.4.1.2. |
Имущество |
19 968 321 |
19 730 698 |
18 555 259 |
18 279 268 |
15 851 663 |
17 357 844 |
4.4.1.3. |
Драгоценные металлы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Обеспечение по размещенным средствам |
20 014 796 |
19 813 912 |
18 642 311 |
18 374 252 |
15 959 824 |
17 516 688 |
4.4.1.5. |
Выданные гарантии и поручительства |
11 248 621 |
11 010 105 |
7 489 243 |
4 305 496 |
6 325 423 |
7 262 381 |
4.4.1.8. |
Неиспользованные лимиты по выдаче гарантий |
14 990 |
14 990 |
12 609 |
11 575 |
41 399 |
0 |
4.4.1.7. |
Условные обязательства некредитного характера |
24 822 |
24 822 |
102 860 |
11 107 |
61 875 |
72 784 |
4.4.1.6. |
Неиспользованные кредитные линии и овердрафт |
2 039 638 |
2 145 540 |
2 189 839 |
1 415 478 |
1 014 500 |
1 023 007 |
|
Условные обязательства |
13 328 071 |
13 195 457 |
9 794 551 |
5 743 656 |
7 443 197 |
8 358 172 |
Дочерние и связанные компании
Не участвует в уставном капитале других компаний
Приложение 7. Отраслевая структура кредитного портфеля и концентрация средств клиентов по МСФО
Отраслевая структура кредитного портфеля Группы по МСФО (на 30.06.2018 года)
Средства клиентов (по типам) в пассивах по МСФО (на 30.06.2018)
Приложение 8. Динамика финансовых результатов и активов Банка с 2008 года.
Динамика финансовых результатов (млн. руб.)
Динамика активов (млн. руб.) и темпов их прироста (год/к году, %).
Приложение 9. Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк
[1] Рейтинг moneyzzz (совместно с @riskovik):
- A – Нет ограничений – Высокий уровень надежности
- B – Ограничения в рамках АСВ – Средний уровень надежности
- C – Не размещать – Низкий уровень надежности