Оценка надежности Абсолют Банка
Кредитное заключение АКБ "Абсолют Банк" (ПАО)
Дата кредитного заключения 23.10.2018
Срок действия рекомендаций — 1 год
1. Полное название эмитента
Акционерный коммерческий банк "Абсолют Банк" (публичное акционерное общество)
Рег. номер: 2306
2. Рейтинги и рекомендации
|
Рейтинги |
S&P |
Moody’s |
Fitch |
АКРА |
Эксперт РА |
Moneyzzz (совместно с @riskovik) |
|
Рейтинги АКБ "Абсолют Банк" (ПАО) |
- |
B1 «Негативный» (апрель 2016) |
- |
|
ruBBB- «Стабильный» (май 2018) |
С (октябрь 2018) |
В таблице приведен итоговый рейтинг.
Основные составляющие:
- Собственный рейтинг банка в стабильной ситуации - C.
- Рейтинг банка в стрессовой ситуации - C.
- Ожидаемый уровень поддержки – низкий.
Рекомендация:
Исходя из результатов проведенной оценки рисков, не рекомендуется размещение депозитов на любую сумму.
3. SWOT -анализ
Ключевые положительные моменты:
- АКБ "Абсолют Банк" (ПАО) является средним российским банком (38-е место по активам и 34-е по собственному капиталу на 01.09.2018 г.).
- Банк имеет среднюю по размерам сеть: 1 филиал, 29 доп. офисов, 29 операционных офисов.
- Более 52,5% кредитного портфеля по данным МСФО на 01.07.2018 года приходится на розничный портфель, 97,3% от которого –ипотечные кредиты хорошего качества (уровень просроченных кредитов – около 2%).
Ключевые отрицательные моменты:
- Убыточная деятельность банка по итогам 2015,2016, 2017 и 8 месяцев 2018 года.
- Низкая вероятность оказания Банку поддержки со стороны основного акционера – НПФ «Благосостояние», в том числе учитывая осаждавшиеся в СМИ неудачные попытки продажи банка.
- -Существенная доля вкладов физических лиц в привлеченных средствах клиентов – 57,17% по МСФО на 01.07.2017, формирующих потенциальную угрозу ликвидности, в связи с предусмотренной законодательством возможностью досрочного истребования.
- Риски, связанные с участием банка в процедуре санации ПАО «БАЛТИНВЕСТБАНК».
- Низкое качество корпоративного кредитного портфеля – по данным МСФО на 01.01.2018 года доля просроченных и обесцененных корпоративных кредитов составляла 14,56%.
4. Структура владения
Схема владения приведена в приложении 9
- 41,035% - Публичное акционерное общество «Объединенные кредитные системы».
- 16,073% - Акционерное общество «Управляющая компания «ТРАНСФИНГРУП» доверительный управляющий средствами пенсионных резервов НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ».
- 19,13% - Закрытое акционерное общество «Лидер» доверительный управляющий средствами пенсионных резервов НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ».
- 19,90% - Акционерное общество «Управляющая компания ТРИНФИКО» доверительный управляющий средствами пенсионных резервов НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ».
- 2,26% - Акционерное общество «Управляющая компания «ТРАНСФИНГРУП» Д.У. Закрытым паевым инвестиционным фондом комбинированный «Технологический».
- 0,032% - Прочие.
4.1. Основной конечный бенефициар
Конечным контролирующим акционером Банка является Негосударственный Пенсионный Фонд «Благосостояние», не имеющий единого конечного бенефициара.
4.2. Вероятность поддержки акционеров в случае кризиса
Вероятность оказания Банку поддержки в случае необходимости со стороны основного акционера – НПФ «Благосостояние» –оценивается, как низкая.
Санация ПАО «БАЛТИНВЕСТБАНК»
В декабре 2015 года Банком были привлечены средства от ГК «АСВ» в размере 11 000 млн. руб. под 0,51% годовых на срок 10 лет в рамках мероприятий по финансовому оздоровлению ПАО «БАЛТИНВЕСТБАНК». Полученные от ГК «АСВ» средства были переданы ПАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» в виде кредита на условиях, аналогичных условиям привлечения от ГК «АСВ». По состоянию на дату привлечения Банк признал привлеченные средства по справедливой стоимости в сумме 3 475 млн. руб. По состоянию на 30 июня 2018 г. балансовая стоимость привлеченных средств составила 4 588 млн. руб. (31 декабря 2017 г.: 4 339 млн. руб.).
5. Анализ основных финансовых показателей
Отчетность Банка на 01.09.2018 (млрд. руб., изменения за 8 месяцев) по РСБУ (используются также данные и расшифровки по МСФО за 2017 год и 1 полугодия 2018 года).
Капитал – 32,427 млрд. руб. (+1,401 млрд. руб.) по 123 форме.
Активы – 262,847 млрд. руб. (-14,695 млрд. руб.).
9,833 млрд. руб. (-6,697 млрд. руб.) - касса и корсчета.
53,287 млрд. руб. (-24,721 млрд. руб.) - вложения в ценные бумаги.
45,290 млрд. руб. (14,407 млрд. руб.) – межбанковские кредиты.
56,538 млрд. руб. (-17,041 млрд. руб.) – кредиты юридическим лицам и ИП, в том числе балансовая просроченная задолженность 6,878 млрд. руб. (12,17%).
71,804 млрд. руб. кредиты физ. лицам, в том числе балансовая просроченная задолженность – 1,564 млрд. руб. (2,18%).
3,391 млрд. руб. (-0,130 млрд. руб.) – имущество (основные средства, капитальные вложения и т.п.).
Пассивы:
71,339 млрд. руб. (-21,644 млрд. руб.) - средства юр. лиц. в том числе 29,873 млрд. руб. (-12,782 млрд. руб.) - средства на счетах юр. лиц - срочные депозиты юридических лиц и 41,453 млрд. руб. (-8,836 млрд. руб.).
101,898 млрд. руб. (+13,244 млрд. руб.) - вклады физ. лиц.
17,610 млрд. руб. (-19,571 млрд. руб.) - средства кредитных организаций.
28,343 млрд. руб. (+5,294 млрд. руб.) - сформированные резервы.
Прибыль /убыток (по РСБУ):
Убыток за 8 месяцев 2018 года составил -3,117 млрд. руб. За 2017 год – убыток -4,247 млрд. руб. (За 2016 год убыток -9,241 млрд. руб.).
Приложение 1. Динамика значений основных обязательных нормативов (ликвидность и капитал).
Приложение 2. Динамика состава активов, в том числе структуры кредитного портфеля.
Приложение 3. Качество кредитного портфеля (РСБУ и МСФО).
Приложение 4. Динамика состава пассивов и показателей рентабельности.
Приложение 5. Основные показатели по РСБУ, тыс. руб.
Приложение 6. Дочерние компании
Приложение 7. Отраслевая структура кредитного портфеля и концентрация средств клиентов по МСФО.
Приложение 8. Динамика финансовых результатов и активов Банка с 2008 года.
Приложение 9. Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк.
Приложение 1. Динамика значений основных обязательных нормативов (ликвидность и капитал)
Динамика нормативов достаточности и капитала
Динамика нормативов ликвидности
Приложение 2. Динамика состава активов, в том числе структуры кредитного портфеля.
Состав активов
Кредитный портфель
Приложение 3. Качество кредитного портфеля (РСБУ и МСФО).
Качество кредитного портфеля РСБУ
|
Наименование показателя |
01.10.17 |
01.01.18 |
01.02.18 |
01.03.18 |
01.04.18 |
01.05.18 |
01.06.18 |
01.07.18 |
01.08.18 |
01.09.18 |
|
Доля просроченных ссуд, % |
3.9 |
3.4 |
3.8 |
3.8 |
3.8 |
3.8 |
3.8 |
3.4 |
4.3 |
4.6 |
|
Доля резервирования на потери по ссудам, % |
14.0 |
13.6 |
13.5 |
14.0 |
13.5 |
14.7 |
14.4 |
13.0 |
14.7 |
15.5 |
|
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) |
357.4 |
302.1 |
297.4 |
292.6 |
219.8 |
227.4 |
227.4 |
212.2 |
190.4 |
146.7 |
Качество кредитного портфеля на конец 2018 года по МСФО на 01.01.2018
Приложение 4. Динамика состава пассивов ( в том числе привлечённых средств) и показателей рентабельности.
Состав пассивов
Привлеченные средства
Приложение 5. Основные показатели по РСБУ, тыс. руб.
|
|
АКТИВЫ |
01.09.2018 |
01.07.2018 |
01.04.2018 |
01.01.2018 |
01.10.2017 |
|
1.1. |
Наличность |
9 832 761 |
23 447 770 |
17 667 497 |
16 529 528 |
13 204 032 |
|
1.2.1.1. |
Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные) |
45 289 632 |
69 911 083 |
39 787 361 |
30 882 568 |
13 884 615 |
|
1.2.1.2. |
Кредиты Минфину, субъектам РФ и органам местного самоуправления |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1.2.1.3. |
Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям |
56 538 291 |
59 414 263 |
66 796 028 |
73 578 940 |
71 556 850 |
|
1.2.1.4. |
Кредиты физ.лицам |
71 804 479 |
70 004 000 |
62 528 146 |
57 517 325 |
55 762 552 |
|
1.2.1.5. |
Векселя |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1.2.1.6. |
Требования по аккредитивам |
2 083 539 |
1 648 528 |
1 767 801 |
1 613 802 |
2 197 657 |
|
1.2.1.7. |
Драг. металлы предоставленные |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1.2.1.8. |
Прочая ссудная задолженность |
724 294 |
696 774 |
507 968 |
345 474 |
332 235 |
|
1.2.2. |
Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования |
9 026 904 |
8 745 687 |
6 631 515 |
6 300 214 |
4 325 916 |
|
1.2. |
Ссудная задолженность |
185 467 139 |
210 420 335 |
178 018 819 |
170 238 323 |
148 059 825 |
|
1.3. |
Финансовые активы |
53 290 469 |
53 864 218 |
60 512 717 |
78 033 339 |
82 384 269 |
|
1.5. |
Средства в расчетах |
0 |
1 |
34 |
0 |
0 |
|
1.6. |
Дебиторская задолженность |
5 377 462 |
5 275 633 |
5 572 074 |
3 687 971 |
6 554 814 |
|
1.7. |
Требования по получению процентов |
2 939 842 |
2 824 608 |
3 128 240 |
2 999 243 |
3 215 760 |
|
1.8. |
Деловая репутация |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1.9. |
Имущество |
3 390 959 |
3 392 954 |
3 450 006 |
3 521 414 |
3 392 122 |
|
1.10. |
Прочие активы |
3 226 735 |
3 155 497 |
3 113 697 |
2 933 142 |
3 332 768 |
|
|
Итого АКТИВЫ |
316 815 836 |
356 245 234 |
331 975 801 |
355 976 299 |
342 527 859 |
|
|
ПАССИВЫ |
|
|
|
|
|
|
2.1.1. |
Уставный капитал |
7 148 578 |
5 417 476 |
5 417 476 |
5 417 476 |
4 185 949 |
|
2.1.2. |
Добавочный капитал |
10 726 739 |
6 753 067 |
11 410 420 |
11 620 226 |
7 951 992 |
|
2.1.3. |
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет) |
8 701 399 |
8 701 399 |
4 451 914 |
8 701 399 |
8 701 399 |
|
2.1.4. |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
-3 116 771 |
-2 569 452 |
214 657 |
-4 246 557 |
-3 106 959 |
|
2.1.5. |
Прочая переоценка и резервный фонд |
213 483 |
213 483 |
213 483 |
213 483 |
213 483 |
|
2.1. |
Источники собственных средств |
23 673 428 |
18 515 973 |
21 707 950 |
21 706 027 |
17 945 864 |
|
2.2. |
Резерв на возможные потери |
29 015 318 |
27 494 417 |
24 202 797 |
23 449 928 |
21 023 462 |
|
2.3.1. |
Средства кредитных организаций |
17 609 877 |
50 020 572 |
26 599 068 |
37 180 450 |
36 686 770 |
|
2.3.2. |
Средства юр. лиц |
71 338 621 |
92 338 334 |
91 599 495 |
92 982 214 |
84 937 558 |
|
2.3.3. |
Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления |
7 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2.3.4. |
Вклады (средства) физ.лиц и индивидуальных предпринимателей |
102 134 558 |
98 902 939 |
95 148 740 |
89 299 432 |
82 147 645 |
|
2.3.5. |
Прочие привлеченные средства юридических и физических лиц (вкл. незавершенные расчеты) |
0 |
70 182 |
5 716 |
277 |
0 |
|
2.3.6. |
Выпущенные долговые обязательства |
9 050 217 |
8 966 257 |
9 132 979 |
9 875 802 |
8 299 379 |
|
2.3.7. |
Обязательства по уплате процентов |
3 016 302 |
2 294 085 |
2 261 412 |
2 554 729 |
3 296 410 |
|
2.3. |
Привлеченные средства |
210 149 575 |
252 592 369 |
224 747 410 |
231 892 904 |
215 367 762 |
|
2.4. |
Прочие обязательства |
684 724 |
3 747 515 |
773 747 |
887 577 |
5 804 367 |
|
2.5. |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
2 322 |
30 742 |
31 180 |
6 524 |
2 135 |
|
|
Итого ПАССИВЫ |
263 525 367 |
302 381 016 |
271 463 084 |
277 942 960 |
260 143 590 |
Приложение 6. Дочерние компании
Приложение 7. Отраслевая структура кредитного портфеля и концентрация средств клиентов по МСФО
Отраслевая структура кредитного портфеля Группы по МСФО (на 01.07.2018 года)
Средства клиентов (по типам) в пассивах по МСФО (на 01.07.2018)
Средства клиентов по отраслям
Приложение 8. Динамика финансовых результатов и активов Банка с 2008 года.
Динамика финансовых результатов (млн. руб.)
Динамика активов (млн. руб.) и темпов их прироста (год/к году, %).
Приложение 9. Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк
[1] Рейтинг moneyzzz (совместно с @riskovik):
- A – Нет ограничений – Высокий уровень надежности
- B – Ограничения в рамках АСВ – Средний уровень надежности
- C – Не размещать – Низкий уровень надежности
[2] https://www.moex.com/ru/listing/free-float.aspx